Un año son doce meses con el mismo nombre de categoría
El presupuesto de 2027 no empieza por una aplicación ni por un porcentaje famoso. Empieza por una lista corta de categorías que vayas a usar en enero y en diciembre con el mismo nombre. Vivienda, comida, transporte, suministros, ocio, otros, ahorro. Si en marzo inventas «imprevistos» y en abril lo metes en «otros», el año no se puede leer. Seis u ocho categorías bastan. Veinte convierten la hoja en un diario y el diario no se rellena.
Cada categoría tiene un previsto y un real. El previsto se escribe antes del mes, con lo que crees que vas a gastar. El real se escribe cuando lo sabes. La diferencia es previsto menos real, de forma que un número positivo es «me ha sobrado respecto a lo que había dicho» y uno negativo es «me he pasado». Da igual el signo que elijas si lo mantienes y si la cabecera lo dice. Lo que no da igual es cambiar el signo en junio.
Los números del ejemplo no son un presupuesto
La plantilla abre con una vivienda de 700 € al mes, una comida de 350, un transporte de 80, unos suministros de 90, un ocio de 40 y un «otros» de 30. El real de ejemplo solo rellena enero, febrero y marzo, y no coincide siempre con el previsto: la comida de enero baja a 340 y los suministros suben a 110. Esos importes están para que se vea la resta. No son un alquiler medio, ni una cesta de la compra, ni una recomendación de cuánto debe gastar una familia. Cámbialos el primer día. Dejar el 700 porque «ya estaba» es presupuestar la vida de otra persona.
El mes a mes suma las categorías. En el ejemplo, el previsto de un mes es 700 + 350 + 80 + 90 + 40 + 30 = 1.290 €. El real de enero es 700 + 340 + 75 + 110 + 20 + 25 = 1.270 €. Sobran 20 € respecto al previsto, y sobran porque la comida, el transporte y el ocio han bajado más de lo que han subido los suministros. Esa frase solo se puede decir si las categorías están separadas. Un total de 1.270 € sin el desglose no dice nada útil.
El ahorro es una categoría, no lo que sobra
Si el ahorro es «lo que quede», no queda. El previsto del ahorro se escribe como las demás categorías, el día 1, y se aparta antes de que el ocio lo vea. La calculadora de varias metas dice cuánto toca si ya sabes el importe y los meses: 1.200 € en 12 meses son 100 €, y 600 € en 6 meses son otros 100 €. Esos 200 €, mientras las dos metas conviven, son el previsto de la categoría de ahorro, o una parte de él. El reto de 52 semanas con base de 1 € son 1.378 € en el año, unos 114,83 € al mes de media, con el pico en diciembre. Si el reto y las metas se solapan, no los sumes dos veces.
La regla 50/30/20 parte del neto y reparte porcentajes. Esta hoja parte de las facturas y suma euros. Si los euros no caben en los porcentajes, mandan los euros: el alquiler no se vuelve la mitad del sueldo porque una regla lo pida. La regla sirve para ver que la vivienda se ha comido el ahorro. No sirve para negar el recibo.
Un mes a mitad no se estira
Si entras en el piso el día 10 de un mes de 31 días, la vivienda de ese mes no son 700 €. Son 700 × 22 / 31 = 496,77 €, contando el día 10 y el día 31. El previsto de enero, si enero es ese mes, lleva 496,77 y no 700. El de febrero vuelve a 700 si ya estás el mes entero. Poner 700 en los doce meses cuando el primero es una prorrata hace que el real de enero parezca un ahorro de 203 € que no lo es: es un mes más corto. La guía de la prorrata recorre los días. Aquí solo hay que no copiar el 700 en una casilla que no corresponde.
Lo mismo con una paga extra o con un seguro anual. Si el seguro cae en marzo, el previsto de marzo lo lleva y el de los otros meses no, o lo repartes en doceavos y entonces el real de marzo no se compara con un previsto mensual pequeño. Elige una de las dos convenciones y escríbela. Las dos son válidas. Mezclarlas hace que marzo parezca un desastre y el año, un misterio.
Cómo se usa la hoja sin abandonarla en febrero
El día 1, o el día que cobras, escribes el previsto si aún no está, y apartas el ahorro. Una vez a la semana anotas los reales grandes: el súper, la gasolina, el recibo. El día 1 del mes siguiente miras la diferencia de cada categoría, no solo el total, y decides una sola cosa: qué categoría se ha desviado y si el previsto estaba mal o el gasto se puede mover. Cambiar los doce previstos cada domingo es no tener presupuesto.
El gráfico del mes a mes sirve para ver la forma del año, no para decorar. Un pico en marzo que es el seguro anual no es una alarma. Un pico en marzo que no sabes explicar sí lo es, y se explica abriendo las categorías, no mirando la barra. Cuando una categoría lleve tres meses por encima, el previsto se actualiza. Mantener un previsto de comida de 350 cuando el real vive en 420 es coleccionar diferencias rojas, no controlar el gasto.
Nada de esto requiere una aplicación que guarde tus datos en otro sitio. Una hoja con las categorías en filas y los meses en columnas cabe en una pantalla y se archiva contigo. La del ejemplo ya tiene el primer trimestre relleno para que veas el mecanismo. Bórralo. El presupuesto empieza cuando los 700 € dejan de ser los del ejemplo y pasan a ser los de tu contrato.